东南亚地区作为全球海上交通要道, 随着积极经济刺激政策的实施, 已经成为全球经济活动最活跃的区域之一, 而东南亚国家也将成为我国实施“一带一路”战略的重要合作伙伴。随着“一带一路”战略逐步展开, 尤其在我国宣布“禁废令”之后, 越来越多的国内企业纷纷布局东南亚市场。因此, 深入调查和研究东南亚相关国家的再生资源行业的发展与合作空间成为多方共识, 这不仅有利于协调解决区域经济发展中的环境问题、提高区域整体环境质量, 也会增加区域经济可持续发展能力, 更为我国再生资源企业及环保产业发展提供广阔空间和难得的市场机遇。
为协助国内企业更好地了解东面亚再生资源回收利用的经营模式、市场趋势以及行业政策、加强与东南亚的行业组织与相关企业的沟通交流、开拓在东南亚的再生资源投资项目与合作机会, 《资源再生》杂志社于2018年6月10-16日, 组织了再生资源相关企业赴泰国、马来西亚考察和调研, 为再生资源相关企业提供了直接、有效、零距离的交流。
6月11日, 考察团首先来到泰国幸运工业园。幸运工业园有限公司董事长吴展与参股方——汉和再生资源 (控股) 有限公司副总经理朱展鸿接待了考察团, 并介绍了园区的建设进展情况以及外资企业在泰国投资的注意事项。
幸运工业园位于泰国碧武里府KHAOYOI县春蓬镇。该园区拥有泰国政府颁发的105#、106#及106#&60#牌照以及进出口许可证, 是泰国工业部特别批准的专业固废处理公司, 也是泰国首个规范化、高标准的专业处理固废的工业园。
参观完园区的建设情况后, 吴展向考察团成员详细介绍了外资企业在泰国投资主要享有的优惠政策：
税务优惠:主要包括免缴或减免法人所得税及红利税、免缴或减免机器进口税、出口产品所需要的原材料进口税等;税务优惠根据项目所在地和所属行业等不同情况享受相应的优惠。
非税务优惠:主要包括允许引进专家技术人员、获得土地所有权、汇出外汇以及其他保障和保护措施。非税务优惠适用于所有获泰国促进投资委员会批准的项目。
行业鼓励政策:泰国促进投资委员会将鼓励投资的行业分为七大类, 分别是:农业及农产品加工业, 矿业、陶瓷及基础金属工业, 轻工业, 金属产品、机械设备和运输设备制造业, 电子与电器工业, 化工产品、造纸及塑胶工业, 服务业及公用事业。
除此之外, 在泰国园区投资的外资企业也可以享受到园区优惠政策。根据《工业园机构条例》, 泰国的工业园分为两类:一是一般工业区;二是自由经营区 (原出口加工区) 。在一般工业区投资的外国投资者, 不必向泰国促进投资委员会提交申请, 就可以获得工业园内的土地所有权和引进外国技术人员、专家来泰工作的权利。工业园管理局还向工业园内的投资者提供便利设施和一条龙服务, 如运输服务、仓库、培训中心和医疗服务等。在自由经营区的投资者, 可以享有更多的优惠政策, 如无条件向国外出口产品, 享受更大的进口物件和原材料便利。
但要注意的是, 泰国FBA (Foreign Business Act) 规定, 外资企业在泰国境内企业所占股份不得超过49%。
6月11日下午考察团驱车来到Long Luck Plastic And Metal CO., LTD园区。该园区是一家综合园区, 拥有进口电子废弃物的资质, 可以进行废金属和废塑料的进口和生产。
6月12日, 考察团一行来到日本大纪铝业泰国公司。日本大纪铝业公司 (Daiki Aluminium Industry) 成立于1922年, 总部设在日本大阪。大纪铝业公司在日本和国际上生产和出售铝合金产品。再生铝合金锭主要被用于压铸和铸造铝合金产品, 再生铝锭主要用于生产轧制产品。大纪铝业泰国公司总经理藤原聪行先生热情地接待了考察团, 并详细介绍了该公司的生产情况。随后考察团参观了工厂生产车间。精细化的车间管理、井然有序的生产现场、耐心的讲解以及热情周到的接待, 让考察团成员受益匪浅。
当天下午, 考察团前往TISCOM GREEN PARK, 该园区是泰国工厂发展公共有限公司 (TFD) 的子公司, 是工业部门的主要开发商之一。TISCOM拥有最新的技术, 并战略性地选择关键的配送地点, 以增强客户的需求。目前, 公司通过在英国海外的仓库投资, 使其商业结构多样化。TISCOM工厂相当正规, 每间厂房面积都在6000-7000Sq.m. (注:相当于1500-1750平方米) 左右, 是一家很有实力的公司。
通过两天对泰国再生资源市场的考察, 团员充分了解了泰国再生资源投资的环境和政策, 以及在泰国投资所要面临的问题。泰国正在兴建很多的再生园区, 但是, 泰国的废料进口政策也趋于严格。泰国工业部常务次长帕素6月21日表示, 将由工厂厅长蒙空在6月底出台命令, 永久性停止审批电子及塑胶废料进口许可证申请, 之后工业部部长邬达玛将发布经由内阁会议批准的永久性停止审批电子及塑胶废料进口许可证申请部级公告。至于已经获得电子废物及塑胶废料进口许可证且一直正确处理垃圾的从业者, 可以直接向国外进口电子废物管理小组委员会直接提出进口许可申请, 该小组委员会由副总理巴逸上将下令成立。
由此, 我们对计划到泰国投资或合作的再生资源企业提出建议:在“走出去”之前一定要做好深度调研, 熟悉迁入国相关政治, 法律和当地人文情况;做好投资规划;力求“走出去”能够落地生根。
6月13日, 考察团一行从曼谷飞往马来西亚吉隆坡, 驱车前往马来西亚东海岸经济特区的彭亨州首府关丹市。6月14日, 考察团参观了马中关丹产业园。
马中关丹产业园为中马两国领导人直接倡议并亲自推动的政府间重大合作项目, 并被列入国家“一带一路”规划重大项目, 由中国和马来西亚双方公司组建, 负责产业园区基础设施和公共设施的投资、建设、运营和维护。马中关丹产业园区是中国在马来西亚设立的第一个国家级产业园区。2013年10月4日, 在习近平主席及马来西亚纳吉布总理的共同见证下, 广西北部湾国际港务集团与马来西亚关丹港母公司IJM集团在马来西亚吉隆坡签署了收购关丹港40%股份的股权转让协议。广西北部湾国际港务集团项目一部总经理韦玮接待了考察团, 详细介绍了园区的建设情况, 项目投产情况以及马来西亚园区投资的优惠政策。
马中关丹产业园规划面积12平方公里, 分期建设, 一期占地面积约6.07平方公里, 二期约5.93平方公里。园区功能分区包括产业区, 物流区, 配套区 (居住区、综合服务中心) 。
毗邻马中关丹产业园的关丹港位于马来西亚彭亨州关丹市, 为东海岸地区第一大港, 现有22个泊位, 是直面南中国海的多货种、全天候港口。为了支撑马中关丹产业园区的发展, 为入园项目提供优良的港口物流服务, 关丹港目前正在进行升级改造, 同时开辟新港区, 建设大型化、专业化和自动化码头, 提高港口吞吐能力及效率。关丹港新港区一期规划首先开发1公里岸线, 建设两个15万吨级专业化散杂货码头, 一号泊位已于2015年5月开工, 计划于2018年初建成投产;二号泊位已于2016年开工, 计划2019年初建成投产。新深水港码头建成之后整个港区总吞吐能力可达5200万吨, 关丹港将成为通往中国的主要门户和远东地区航运中转的区域枢纽。
马中关丹产业园重点发展钢铁及有色金属, 机械装备制造, 清洁能源及可再生能源, 石油化工工业, 电气电子信息工业, 以及以科学技术研发为主的现代服务业。
马中关丹产业园入园项目可享受马来西亚东海岸经济特区现有的所有奖励配套, 还可享受园区特有优惠政策。目前的相关优惠政策有:一是15年100%企业经营所得税减免, 或拥有等同于5年符合资格的资本开销的所得税豁免额。二是入园企业高管、高级技术工人可享受15%优惠个人所得税率。三是进口原料、零部件、机械、器材等未在当地生产但在生产活动中直接使用的物品进口税豁免。四是用于发展用地建筑物转卖租借的印花税豁免。五是最高达2亿元马币的基础设施辅助基金或10%基础设施建设成本补助, 专用于发展基础设施建设。
6月15日, 考察团一行参观了广东旭日重升金属进出口有限公司在吉隆坡新建的料场。总经理胡林玲为考察团成员详细介绍了马来西亚废料进口和加工的情况, , 马来西亚政府欢迎和鼓励外商在其再生资源行业的投资。当前马来西亚投资法律完善, 行业操作流程较为规范, 政局稳定, 经济基础稳固, 原材料资源丰富, 加之其临近马六甲海峡, 辐射东盟、印度、中东市场等独特的地缘优势, 吸引了许多企业来此投资。但由于中国“禁废令”后, 马来西亚成为废塑料转移东南亚加工利用的佳选之一, 所以马来西亚当局支持鼓励具有一定再生塑料加工技术的企业来此投资且必须持有批文, 对于废金属、废纸企业没有特殊要求, 且允许外商独资。
需要注意的是, 马来西亚劳工匮乏, 据马来西亚内政部数据显示, 截至2017年7月在马来西亚合法外籍劳工为175.8万人。马来西亚未对中国全面开放普通劳务市场, 只允许在特定条件下引进少量中国技术工人 (对于再生资源行业, 允许外商带有一定量技术性工人) 。2015年以来, 马来西亚外籍劳工管理逐渐收紧, 马来西亚移民局对于非法外籍劳工的打击力度不断加大。目前, 马来西亚政府已启动相关的外劳合法化措施。总体来说, 外劳招工难度较大。
通过此次考察, 团员们充分了解了马来西亚招商外资企业的相关政策和法律法规, 并重点了解了该国的再生资源回收情况, 为投资东南亚市场奠定了基础。我们将会持续、密切关注再生资源企业“走出去”情况。（作者：王冰 邓旭）
